Что делать, если вам насчитали слишком много налогов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что делать, если вам насчитали слишком много налогов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Надо заметить, что подобные ситуации не так уж и редки. Неточно рассчитанные суммы налогов (завышенные, заниженные) начисляются по разным причинам. Например, из-за банального технического сбоя, устаревших данных и даже при совпадении персональных данных собственников. Возможно, что в уведомлении попросту не учли положенные льготы, неверно указали кадастровую стоимость участка земли либо важные характеристики авто. На все это нужно обращать внимание и тут же реагировать.

Что делать, если налоговая отказала в перерасчете?

Бывают ситуации, когда не удается добиться перерасчета в отделении налоговой инспекции по месту постоянной регистрации, хотя все основания для этого имеются.

Автовладельцам следует знать, куда обратиться в таком случае. Для отстаивания своих законных прав стоит подать в суд на налоговиков.

Исковое заявление с требованием перерасчета транспортного налога направляют в судебный орган по месту нахождения организации, которая его начислила.

Для подкрепления своей позиции автовладелец должен предоставить следующие бумаги:

• документы, дающие основания для перерасчета;
• ответ ФНС с мотивированным отказом в перерасчете;
• квитанцию об оплате госпошлины;
• иные документы, затребованные судом.

Судья рассмотрит иск и назначит дату судебного заседания. На нем должны присутствовать как истец (налогоплательщик), так и ответчик (представитель налоговой инспекции). Судебное решение станет окончательным вердиктом по спорному вопросу.

Этап 5. Возврат переплаты по налогу

Решение о зачете или возврате излишне уплаченной суммы ФНС должна принять в 10-дневный срок. Затем у налоговой будет 5 рабочих дней, чтобы направить автовладельцу сообщение.

Читать дальше: Кто ремонтирует балкон в приватизированной квартире

Если образовалась задолженность по пеням и штрафам или недоимка по налогам, переплату вначале зачтут в счет их погашения. Остаток суммы вернут налогоплательщику по его требованию.

На возврат переплаты закон отводит ФНС 1 месяц с даты регистрации заявления от автовладельца. При нарушении этого срока налоговая инспекция должна будет уплатить заявителю проценты за каждый день просрочки.

Штраф начисляется на сумму переплаты с учетом текущей ставки рефинансирования Банка России.

Повторно пришел транспортный налог

Возникла ситуация, когда долг по транспортному налогу я оплатила, но задолженность, по мнению налоговой, все ещё «висит».

У нас сайт налоговой ведь не показывает теперь задолженность если нет личного кабинета. Задолженность показывают Госуслуги, но там нельзя оплатить. Узнаешь задолженность, идешь на налог.ру, и проходя процедуру включая вопрос где ты прописан, выписываешь квитанцию. идешь оплачиваешь.

Три года смотришь что платишь и платишь налоги, а пени и налог растет и растет. Транспортный.

Я сменила прописку три года назад. Кто бы мог подумать и как узнать, что машина, купленная 5 лет назад, по-прежнему предмет той налоговой, что по старой прописке.

Я три года платила не той налоговой, в сумме тыс 20 рублей.

Новая налоговая видимо не возражала.

Старая дошла до судебных приставов. Теперь оплачиваю счета приставов. а как вообще заполнять форму оплаты транспортного на старую прописку, которую я разумеется адресом даже уже не помню? И что-то можно сказать новой налоговой по новому месту, которой напрасно три года оплачено?

К сожалению, никто не застрахован как от ошибок, так и от неправомерных действий инспекторов налоговый службы, осуществляемых по незнанию или по злому умыслу.

В случае, если владелец ТС получил отказ в перерасчете, но он полностью уверен в своей правоте, то он вправе подать судебный иск в адрес налоговой службы, производящей начисление налога.

При этом к исковому заявлению следует приложить:

• документы, подтверждающие правомерность требований перерасчета;
• копию поданного заявления в налоговый орган;
• ответ, содержащий в себе отказ в перерасчете;
• оплаченную квитанцию госпошлины.

В случае, если для уточнения материалов дела потребуются иные документы, то их будет необходимо предоставить по требованию суда в кратчайшие сроки.

Неверно начислен транспортный налог: как произвести перерасчёт и взыскать сумму переплаты с налоговой службы в 2019 году? Советы юриста

Всем автовладельцам известно, что они раз в год обязаны платить транспортный налог. Расчётом суммы налога занимаются специалисты налоговой службы РФ. Сумма формируется исходя из регионального закона о налоговой ставке, мощности двигателя ТС, времени эксплуатации, а для дорогостоящих авто ещё и исходя из стоимости. Формула, по которой происходит расчёт налога, предельно проста, и представляет собой произведение вышеперечисленных показателей. И, казалось бы, подсчёты происходят не вручную, а с помощью специально разработанной программы, так почему же нередко собственники транспортных средств получают уведомления об уплате и квитанции с ошибочной суммой. Как правило, неверно начислен транспортный налог именно в сторону переплаты, то есть больше, чем он должен быть. Что делать автовладельцу? Платить или требовать перерасчёт?

Что делать, если налоговая неправильно начислила налог на имущество физлиц

Согласно налоговому законодательству налогоплательщики должны сами исчислять размер налога, если данная обязанность не возложена на налоговый орган и налогового агента. В России физические лица обязаны самостоятельно декларировать свои доходы и уплачивать налоги. При этом, удержанием подоходного налога с заработной платы занимается работодатель. Декларировать налог на доход, полученный от продажи недвижимости обязан сам гражданин.

Согласно статье 218 граждане России могут воспользоваться льготой при определении налоговой базы:

• семьи с детьми;
• пострадавшие от атомных аварий и ядерных испытаний;
• инвалиды;
• участники и ветераны Великой отечественной войны.

Если налог рассчитали неверно

Переначисление суммы налога большей, чем предусмотрено НК и установленными в регионе налоговыми ставками, иными словами – неправильно начислили налог на автомобиль.

При определении суммы транспортного налога учитывается стоимость автомобиля, год выпуска, регион регистрации, количество собственников автомобиля, период за который начислен налог.

Для того, чтобы узнать данные на основании которых был рассчитан налог, нужно запросить в налоговой уведомление о взыскании налога. Далее сравниваем реальные характеристики вашего автомобиля с теми, что указаны в уведомлении.

Если данные в налоговом уведомлении указаны неверно или результат проверочного расчета не совпадает с расчетом налогового органа, обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчете размера налога, в случае отказа удовлетворить ваше заявление вы можете обжаловать данный отказ в судебном порядке. Вероятность положительного решения будет зависеть от правильности данных об автомобиле, учтенных налоговым органом при расчете.

Каждый автовладелец может проверить правильность расчета транспортного налога указанного в уведомлении с помощью специального калькулятора на сайте ФНС.

Как рассчитывается транспортный налог?

Прежде всего, нужно понимать, из чего складывается транспортный налог, а также своевременно отслеживать все законодательные изменения в этой области.

Для расчета транспортного налога необходимо учесть налоговую базу, исходя из:

• мощности двигателя (лошадиных сил);
• размера доли в праве собственности на транспортное средство (машина целиком и полностью принадлежит вам или вы являетесь лишь совладельцем);
• налоговой ставки, которая устанавливается законами субъектов РФ в расчете на одну лошадиную силу (в случае отсутствия такого закона необходимо применить ставку, указанную в Налоговом кодексе РФ).

Также важно учесть период, за который рассчитан налог. Для расчета транспортного налога берется весь месяц нахождения транспортного средства на учете. При этом, если транспортное средство было снято с учета до 15-го числа месяца (включительно), то месяц снятия автомобиля с учета не включается в расчет налога.

С 2021 года по некоторым дорогим автомобилям снижен коэффициент для расчета транспортного налога (так называемый налог на роскошь). Ранее для легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно применялись три коэффициента, которые зависели от возраста машины. Если с года выпуска автомобиля прошло от двух до трех лет, коэффициент был равен 1,1. Если прошло от одного года до двух лет — 1,3. И если прошло не более года, то действовал поправочный коэффициент 1,5. Теперь в отношении легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно и не старше трех лет применяется коэффициент 1,1. Это правило действует с 7 марта 2021 года (переходных положений предусмотрено не было).

Ознакомиться со списком транспортных средств стоимостью от 3 млн до 5 млн рублей можно на официальном сайте Минпромторга России. Обычно данный перечень публикуется ежегодно не позднее 1 марта.

Для примера рассчитаем транспортный налог, который будет оплачен в 2021 году для автомобиля Audi TT RS Coupe при следующих условиях:

• мощность двигателя равна 400 л.с.;
• собственник один;
• налоговая ставка — 150 руб./л.с.;
• автомобиль поставлен на учет 05.11.2017 г. (значит, был зарегистрирован два полных месяца из 12);
• автомобиль выпущен в 2021 году, его стоимость составляет 4 170 000 рублей%
• включен в упомянутый выше перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн до 5 млн руб.

Неправильно начислен транспортный налог: что делать, как рассчитать?

Если владелец ТС считает, что сумма налога неверна, ему следует незамедлительно выяснить этот вопрос. Для этого необходимо обратиться в районное отделение налоговой инспекции, согласно официальной регистрации автовладельца за разъяснениями и для подачи заявления о перерасчёте.

Случаи, когда владелец автотранспорта не согласен с присланной суммой налога, происходят довольно-таки часто. Чаще всего бывают ошибки, связанные с цифрами, то есть неверно применялись показатели мощности двигателя или значение налоговой ставки. А также отдельной группой можно выделить те уведомления, которые присланы без учёта налоговых льгот.

Ошибки в расчётах суммы налога могут быть по разным причинам, начиная от сбоя программного обеспечения до человеческого фактора. Давайте рассмотрим стандартные ситуации и выясним, какие основания для перерасчёта могут быть в 2019 году:

1. Первое, что делает любой человек, получивший «письмо счастья» из налоговой службы, это распечатывает его и смотрит сумму. Если сумма кажется ошибочной, начинает читать остальные данные. Юристы рекомендуют внимательно прочесть каждую строчку письма и убедиться в правильности указанных личных данных и сведений об автомобиле. Нередко бывает, что внутри письма вообще чужое уведомление и квитанция, даже не на имя получателя. Бывают случаи, что ФИО написано верно, а количество лошадиных сил автомобиля не соответствуют действительности. Для этого перерасчёта необходимо подать в налоговую службу заявление и предоставить копии СТС и ПТС. Сделать это можно как на бумажном носителе, так и в электронном виде.
2. Далеко не каждый автовладелец знает размер региональной налоговой ставки, применяемой к его собственному автомобилю, а ведь именно она часто является причиной неверно рассчитанной суммы транспортного налога. Неверно применённая налоговая ставка может сыграть злую шутку с невнимательными владельцами автотранспорта. Помните, что транспортный налог считается по ставке региона, в котором зарегистрирован автомобиль. Узнать достоверную информацию о налоговой ставке можно на сайте ФНС с помощью электронных сервисов, а также можно позвонить или лично обратиться в местное отделение. Для перерасчёта необходимо подать в налоговую службу заявление и предоставить копии паспорта владельца (страницы с фото и штампом о прописке), СТС и ПТС.
3. Некоторые собственники транспорта считают, что налог рассчитан неправильно, исходя их того, что они не пользовались транспортом в течение года и поэтому требуют произвести перерасчёт. Законным основанием для этого может послужить угон автотранспорта. Причём, похищенный автомобиль должен находиться в официальном розыске, о чём должны быть подтверждающие документы из ГИБДД. В случае угона ТС, будет произведён перерасчёт транспортного налога за фактическое время использования в течение года.

1. В том случае, если в отчётном периоде, автомобиль продан, но налог пришёл. Это случается поскольку сведения о смене собственников вовремя не поступили в налоговую инспекцию, уже бывшему владельцу приходит квитанция с суммой налога целый календарный год. Исправить ситуацию можно с помощью соответствующего заявления и представленного договора купли-продажи.
2. Некоторые виды автотранспорта и некоторые категории граждан могут быть освобождены от уплаты транспортного налога. К сожалению, по факту причастности к категории льготников не происходит автоматический расчёт налога с учётом скидки. И если собственник ТС своевременно не представил заявление о предоставлении налоговой скидки в районное отделение ФНС, ему придёт квитанция с налогом, рассчитанным на общих основаниях. Для перерасчёта необходимо подать заявление о предоставлении налоговой скидки.
3. Смена места жительства (прописки) владельца транспортного средства и смена регистрации ТС могут стать причиной ошибочно исчисленной суммы налога в двойном размере. Налоговая служба по единой базе может «видеть» налогоплательщика и по новому и по старому адресу. Без предоставления соответствующего заявления по месту жительства по инициативе автовладельца, налог будет приходить дважды.

Неверно начислен транспортный налог — эту ситуацию можно исправить с помощью соответствующего заявления. Оно должно быть:

• адресовано на имя начальника местного отделения ФНС;
• содержать данные о заявителе — владельце ТС;
• содержать данные о транспортном средстве;
• написано на специальном бланке, одобренном ФНС или от руки на обычном листе формата А4 или напечатано на компьютере в простой письменной форме с указанием ошибочной информации и просьбой о перерасчёте;
• датировано и заверено личной подписью.

Для подтверждения своей правоты автовладелец должен указать и (или) представить документы, на основании которых он заявляет об ошибочных данных. Это могут быть: справка ГИБДД об угоне, документы льготников, СТС, ПТС и другие. С начала 2018 года в налоговый кодекс были внесены такие поправки, согласно которым, заявитель имеет право лишь указать, но не представлять сами документы – основания для перерасчёта налогов. Эта поправка касается и транспортного налога.

Доставить заявление в налоговую службу можно разными способами:

• лично или с помощью лица, представляющего ваши интересы, по доверенности нотариуса;
• на бумажном носителе через Почту РФ (заказным письмом, с описью вложения и уведомлением о вручении);
• на бумажном носителе при визите в ФНС РФ;
• в электронном виде через авторизированный личный кабинет налогоплательщика официального сайта налоговой службы РФ.

Что делать, если налоговая отказала в перерасчете?

Бывают ситуации, когда не удается добиться перерасчета в отделении налоговой инспекции по месту постоянной регистрации, хотя все основания для этого имеются.

Автовладельцам следует знать, куда обратиться в таком случае. Для отстаивания своих законных прав стоит подать в суд на налоговиков.

Исковое заявление с требованием перерасчета транспортного налога направляют в судебный орган по месту нахождения организации, которая его начислила.

Для подкрепления своей позиции автовладелец должен предоставить следующие бумаги:

• документы, дающие основания для перерасчета;
• ответ ФНС с мотивированным отказом в перерасчете;
• квитанцию об оплате госпошлины;
• иные документы, затребованные судом.

Судья рассмотрит иск и назначит дату судебного заседания. На нем должны присутствовать как истец (налогоплательщик), так и ответчик (представитель налоговой инспекции). Судебное решение станет окончательным вердиктом по спорному вопросу.

Как рассчитывается транспортный налог?

Прежде всего, нужно понимать, из чего складывается транспортный налог, а также своевременно отслеживать все законодательные изменения в этой области.

Для расчета транспортного налога необходимо учесть налоговую базу, исходя из:

• мощности двигателя (лошадиных сил);
• размера доли в праве собственности на транспортное средство (машина целиком и полностью принадлежит вам или вы являетесь лишь совладельцем);
• налоговой ставки, которая устанавливается законами субъектов РФ в расчете на одну лошадиную силу (в случае отсутствия такого закона необходимо применить ставку, указанную в Налоговом кодексе РФ).

Также важно учесть период, за который рассчитан налог. Для расчета транспортного налога берется весь месяц нахождения транспортного средства на учете. При этом, если транспортное средство было снято с учета до 15-го числа месяца (включительно), то месяц снятия автомобиля с учета не включается в расчет налога.

С 2021 года по некоторым дорогим автомобилям снижен коэффициент для расчета транспортного налога (так называемый налог на роскошь). Ранее для легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно применялись три коэффициента, которые зависели от возраста машины. Если с года выпуска автомобиля прошло от двух до трех лет, коэффициент был равен 1,1. Если прошло от одного года до двух лет — 1,3. И если прошло не более года, то действовал поправочный коэффициент 1,5. Теперь в отношении легковых автомобилей стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно и не старше трех лет применяется коэффициент 1,1. Это правило действует с 7 марта 2021 года (переходных положений предусмотрено не было).

Ознакомиться со списком транспортных средств стоимостью от 3 млн до 5 млн рублей можно на официальном сайте Минпромторга России. Обычно данный перечень публикуется ежегодно не позднее 1 марта.

Для примера рассчитаем транспортный налог, который будет оплачен в 2021 году для автомобиля Audi TT RS Coupe при следующих условиях:

• мощность двигателя равна 400 л.с.;
• собственник один;
• налоговая ставка — 150 руб./л.с.;
• автомобиль поставлен на учет 05.11.2017 г. (значит, был зарегистрирован два полных месяца из 12);
• автомобиль выпущен в 2021 году, его стоимость составляет 4 170 000 рублей%
• включен в упомянутый выше перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 млн до 5 млн руб.

Не следует забывать, что не только владелец ТС может стать инициатором производимого перерасчета, но и сама налоговая инспекция.

И зачастую случаются ситуации, когда перерасчет делается в большую сторону, вследствие чего за физическим лицом начинает числиться неуплата, а так же начисляется пеня.

Данные действия налоговых органов регулируются Налоговым Кодексом РФ, а именно статьями 31 и 32, поэтому отнести их к неправомерным нельзя.

Обращаться стоит только в налоговую инспекцию. Кроме нее, никто не обладает полномочиями по расчету налоговых обязательств. Ни через МФЦ, ни через портал «Госуслуги» и другие органы этого сделать нельзя.

Обращение можно подать лично, посетив отделение. Также возможна подача заявления через личный кабинет налогоплательщика или по почте. В любом случае, налоговая службы обязана рассмотреть заявление и предоставить мотивированный ответ. Если реально была допущена ошибка по вине сотрудника инспекции, то перерасчет будет сделан очень быстро. Если же произошла ошибка по вине налогоплательщика, не предоставившего вовремя информацию, то тогда запросят дополнительные бумаги и также произведут перерасчет.

Могут предоставить и отказ. Такие случаи также бывают. Если цена ошибки внушительная, то можно обжаловать решение в судебном порядке. Желательно подавать иск в суд, которому территориально подчиняется инспекция. Если по итогу суда будет принято решение в пользу истца, то судебные издержки обязана будет компенсировать ФНС. Постановление суда будет решающим. Инспекция обязана будет произвести перерасчет в пользу субъекта. Если окажется, что сумма обязательства уже оплачена, то разница будет или компенсирована на расчетный счет, или зачислена в счет погашения обязательств по другим налогам, или в счет будущих периодов.

Уважаемый посетитель!

Если у Вас возникают вопросы, Вы можете бесплатно задать их юристу по телефонам.

Наш юрист БЕСПЛАТНО Вас проконсультирует.

Что делать в таком случае бывшему собственнику? В первую очередь нужно обратиться в налоговую для выяснения причин. Возможно, ошибка совершена по невнимательности и в связи с продажей автомобиля инспектор исправит ее самостоятельно. Если нет, физическому лицу нужно подтвердить факт продажи автомобиля, представив договор купли/продажи.

• Возьмите справку из ГИБДД о снятии Вас с учета по конкретному автомобилю;
• Обратитесь в налоговую по месту Вашей регистрации;
• Заполните заявление о перерасчёте;
• Приложите копию договора купли/продажи для подтверждения подаваемых сведений.

Заявление можно заполнить самому и отправить в налоговую по почте.

Перерасчёт на проданное ТС

Собственник машины, что продал ТС и получил сообщение со службы за период после совершения сделки, должен запросить устранения этого недоразумения. В иной ситуации игнорирование отчетов из налоговой инспекции грозит взыскание за уход от уплаты сбора.

Теперь нужно установить, что считается реальной причиной направления отчета о налоге в вашу сторону. Если это сбор за прошлый период, то его надо заплатить, но, если нет – направить отчет нынешнему собственнику.

Отвечая на вопрос касательно того, как сделать перерасчет транспортного налога в связи с продажей автомобиля, следует учитывать много нюансов. Если такое произошло незаконно, то нужно отправиться в службу и в МРЭО, дабы обосновать отказ от уплаты сбора за реализованный автотранспорт.

Если сообщение отправлено по ошибке, то надо составить заявку в ИФНС и ГИБДД с прошением привести данные и бумаги в надлежащее состояние.При подписании договора следует исключить свои ошибки. Избежать неприятных сюрпризов при купле-продаже достаточно просто.

После истечения 10 суток нужно направить в автоинспекцию запрос данных о конкретном авто. Так можно разузнать, переоформлено ли оно на нового владельца.

Если связаться с новым хозяином получится, то надо потребовать зарегистрировать автотранспорт. Если этого добиться не выйдет, то стоит обратиться в ГАИ и подать заявление об утилизации или розыске ТС. Естественно, налог не испарится и его нужно будет уплатить. Потому надо отправиться к квалифицированному юристу для восстановления правды.

Какие нужны документы?

Состав пакета бумаг, которые прикладываются к заявлению, различается и зависит от обстоятельств. Если причиной ошибки стал человеческий фактор, ФНС, как правило, пересчитывает размер налога самостоятельно. В случае, когда этого не происходит, владелец автомобиля подает заявление (заполняется с учетом требований, которые указаны выше).

В пакет документов, которые прикрепляются к заявке, входит:

• Удостоверение личности.
• ИНН.
• Документы на транспортное средство.

Выше перечислены бумаги, которые являются обязательными. В зависимости от ситуации в ФНС могут запросить дополнительную документацию, а именно:

1. Бумаги из МРЭО (при снятии машины с учета в отчетном периоде).
2. Документы, свидетельствующие о наличии льготы.
3. Справка об угоне ТС.
4. Документация, подтверждающая реальную мощность двигателя авто. При наличии сомнений может потребоваться дополнительная экспертиза.
5. Договор купли-продажи (в случае, если пересчет выполняется после реализации транспортного средства).

В случае, если из налоговой пришёл неправильно рассчитанный транспортный налог на период использования авто, то автовладелец должен знать куда обращаться, чтобы жаловаться. Повторно рассчитывается налог максимум за 3 последних года.

Чтобы убедиться в ошибке расчётов, нужно знать, как рассчитать транспортную пошлину. Для этого используют калькулятор и специальные формулы. Для физических лиц сбор начисляется региональной налоговой службой. При этом используется формула: сумма к оплате = налоговая база * налоговая ставка * коэффициент.

Коэффициент является повышающим, если автомобиль новый и используется меньше года года, или понижающим, если авто стоит больше 3 млн. рублей.

Мнение эксперта

Сергей Александрович

Независимый эксперт в сфере оценки после ДТП, юрист в автоправе со стажем.

Получить бесплатную помощь!

. Dismiss

Для начисления транспортного налога за неполный месяц для юрлиц применяется аналогичный принцип как и к физическим лицам.

Но есть определённые отличия. Сумма сбора по каждому автомобилю рассчитывается непосредственно работниками бухгалтерии. Оплачивается сбор в конце отчётного периода или поквартально.

Калькулятор транспортного налога для Москвы.

В конце года сдаётся декларация в налоговую, где находится информация об авансовых платежах в виде квитанций. При начислении транспортного сбора в организации могут возникнуть некоторые сложности.

Осложнения возникают, если транспортное средство было куплено, но не поставлено на учёт в ГИБДД. Использовать автомобиль без регистрации можно только 10 дней после покупки.

Похожие записи:

• Ежемесячная денежная выплата при рождении третьего ребенка или последующих детей
• Кто имеет первоочередное право на отпуск в летний период
• Сколько стоит развод в Беларуси и от чего зависит окончательная сумма?